Universidad Nacional de Frontera
CONTROL INTERNO
DEFINICIÓN
Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos, incluido el entorno y actitudes que desarrollan autoridades y su personal a cargo, con el objetivo de prevenir posibles riesgos que afectan a una entidad pública. Se fundamenta en una estructura basada en cinco componentes funcionales:
1. Ambiente de control
2. Evaluación de riesgos
3. Actividades de control gerencial
4. Información y comunicación
5. Supervisión
BENEFICIOS DEL CONTROL INTERNO
Reducir los riesgos de corrupción
Lograr los objetivos y metas establecidos
Promover el desarrollo organizacional
Lograr mayor eficiencia, eficacia y transparencia en las operaciones
Asegurar el cumplimiento del marco normativo
Proteger los recursos y bienes del Estado, y el adecuado uso de los mismos
Contar con información confiable y oportuna
Fomentar la práctica de valores
Promover la rendición de cuentas de los funcionarios por la misión y objetivos encargados y el uso de los bienes y recursos asignados
MODELO DE
IMPLEMENTACIÓN DEL SCI
I. FASE DE IMPLEMENTACIÓN
ETAPA I
Acciones preliminares
- Acta Compromiso
- Conformar al Comité
- Sensibilizar y capacitar
ETAPA II
Identificación de brechas
- Elaborar Programa Trabajo para realizar el diagnóstico.
- Realizar el Diagnóstico
ETAPA III
Elaboración del Plan de Trabajo
- Elaborar Plan del Trabajo con base en los resultados del Diagnóstico del SCI
II.FASE DE EJECUCIÓN
ETAPA IV
Cierre de brechas
- Ejecutar acciones definidas en el Plan del Trabajo.
II.FASE DE EJECUCIÓN
ETAPA V
Reportes de Evaluación y mejora continua
- Elaborar reportes de evaluación respecto a la implementación del SCI
- Elaborar el Informe Final
- Retroalimentar el proceso para la mejor continua del SCI.
ACCIONES PRELIMINARES
Aprobar el "Plan de Sensibilización y Capacitación en Control Interno en la Universidad Nacional de Frontera"
Aprobar el "Programa de Trabajo para el Diagnóstico del Sistema de Control Interno en la Universidad Nacional de Frontera"
Acta de instalación del comite
Acta de compromiso de Comisión Organizadora
Acta de compromiso individual DGA
Acta de compromiso individual coordinador de AHYT
Acta de compromiso individual coordinador de IE
Acta de compromiso individual coordinador de IIA
Conformación de comite de control interno
Reconformación de comite de control interno
Reglamento del Comite de Control Interno
Avance de Implementación del Sistema de Control Interno - SCI
SENSIBILIZACIÓN
